近日媒體報導，國民年金自開辦以來，僅有約4成符合資格的國民繳費，這顯示很多人不了解國民年金的內涵。繳存國民年金是以小賺大、穩賺不賠的理財工具。同樣一筆錢去繳國民年金，相較於作定存，可以滾出更多倍的退休金。

　　在全球金融風暴之後，各國貨幣競相貶值，同時許多國家也都進入低利率的時代。台灣近年來定存利率持續偏低，民眾難尋長期獲利且穩定的投資工具，但如果深入了解國民年金的內涵，其實國民年金不失為一項長期有利的投資運用工具。同樣一筆錢，用來繳國民年金，最後獲得的給付幾乎都會比存在銀行作定存的所得高出許多倍。

　　國民年金在民國97年10月1日開辦，有別於以往的勞工保險，主要納保對象是年滿25歲~65歲，沒有一定雇主、無勞保身分者，包括暫時失業，或有待業轉業期間中斷勞保者、家庭主婦及沒有參加其他農、公教、軍保等的本國國民，於屆滿退休年齡65歲後即得請領老年年金給付。

　　過去民眾一向賴以勞保給付所享有的保險權益，例如生育、失能、喪葬等給付，在國民年金中也已一併納入保障範圍內。因此國民年金相較目前勞保的相關保障與給付已無太大差異。（表1）。

　　國民年金投保級距是當年開辦時，以勞保投保薪資分級表第一級17280元為單一投保金額；保險費率亦自開辦時的6.5%調升至現行7.5%，且一般被保險人只要自行提繳保費的60%，政府相對提撥40%（表2），因此自今年適用國民年金保險之被保險人繳交保費應為每月778元。

　　以此金額繳交，未來至少在個人屆齡65歲後（加計投保年資）即可保障每月領取老年年金給付。若以勞保局所提供的A公式計算，被保險人之老年年金給付基本保障就由3500元起計。

　　年金領到身故 優於定存

　　經過實地計算，用定存繳納國民年金其實超划算。民眾於暫時失業、待業、轉職或因繼續就讀深造而中斷勞保期間；或屆高齡待退休者；或家庭主婦於育兒期間無法進入職場工作，亦無勞保的同時，若每月繳存778元於國民年金個人專戶中，則於屆齡65歲時便能累計過去斷斷續續累積下來的國民年金總年資，乘以月投保薪資新台幣17280元，加乘A公式係數0.65%，再加計前述基本保障新台幣3500元後，則每月便可請領國民年金的給付，而且還可一直領到身故。

　　例如：張大村於民國37年10月1日出生，具有國民年金保險年資累計共5年，張先生經審查符合請領條件後，自其年滿65歲的當月起，每月可領取的金額按照勞保局所提供之A公式計算：

　　A式＝（月投保金額×保險年資×0.65%）＋ 基本保障金額3500元

　　每月領取金額＝（17280×5×0.65%）＋3500＝4062元

　　按張大村屆齡年滿65歲並具有國民年金保險年資5年，假設平均以每月繳存778元計算乘以60個月（5年），共繳付金額為4萬6680元，而以國民平均壽命可達82歲計算，張大村尚有餘命17年，以每月領國民年金4062元，17年約共可領82萬8648元，投資報酬率是當初投入金額的18倍左右。

　　欠保費超10年 因小失大

　　相較張大村若按月將同筆金額778元按期存入銀行，5年總額共4萬6680元，略粗以現行銀行1年定存利率1.35%計算，則每年應得的利息為630元，縱使以17年複利利息計算，總所得約為1萬1000元。

　　兩者相較，張大村領取國民年金的給付是定存本利合計的15倍左右。張大村在國民年金的帳戶，只要符合資格開始支領3個月後，就超過1年定存的本金和利息，自然更划算。由此可見繳存國民年金是一種以小賺大、穩賺不賠的理財投資另類工具。

　　依規定，勞工年滿65歲時，如果勞保年資未達15年，但經併計以往曾參加國保的年資後有滿15年以上，還是可請領勞保老年年金給付；但若欠繳國民年金保險費逾10年者，將不被計入保險年資。

　　目前有部分25～65歲暫時失業的工作者，或已居高齡者多不願繳納國民年金，如果欠繳國民年金保費超過10年，將無法被計入保險年資，個人於65歲屆齡時將無法享有國民年金的給付，實在可惜。